老师您好，由于客户拖欠货款，我们公司暂时没有给他开具发票，我在五个月前确认了收入，我想到两个方案，一是汇算清缴前开具发票，二是汇算清缴前先申报未开票收入，收齐货款后开具发票申报时在申报表填负数； 因为这个发票数额有点大，请问这两种方案是否可行？哪个方案税务风险更小一些？或者老师您有更好的方案吗？谢谢老师#商业#

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个体工商户没有进行税务登记，需要办理个人所得税汇算清缴吗？#个体工商户#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

公司代扣代缴个税，扣多了，汇算清缴申请退税退到员工个人账户了，公司账上多交的个税应该怎么结平呢？#房地产#

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修改以前年度企业所得税申报表#房地产#

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请问汇算清缴中有一个“本年累计实际已预缴的所得税额”，此块填写的金额要包含已申报但延期到下一年缓缴的部分金额吗？#工业制造#

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社会保险金额写错 管理费用下的社会保险在汇算清缴是应写哪个数字？#初级#

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企业所得税汇算#房地产#

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企业所得税汇算清缴申报后有100多可以退税，我不想退税，如何调平？#工业制造#

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汇算清缴时候的弥补以前年度亏损需要做会计分录吗？#高新企业#

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有一张普票22年入账报销了，也税前扣除了，23年才发现这张发票税号开错了，现在让对方重开的话，去年企业所得税汇算清缴需要改么#运输业#

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小微企业六税两费减免政策#服务业#

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我想问一下 去年年底做的成本暂估 现在汇算清缴期间收到了发票 会计分录应该怎么做呢#其他行业#

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23年发现22年补缴了20、21年税收滞纳金，收到税务风险提示：22年度企业所得税汇算清缴有滞纳金没有调增。请问各位老师这个要怎么处理呢？#工业制造#

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21年收到的成本发票，已经入账，现在23年被税务通知这张发票是异常发票，然后让我们做了进项税额转出，还更正申报了21年的汇算清缴表，把相关成本转出，并补交了所得税和滞纳金，之前请教了群里的老师，说对于转出的成本只需要调表不调账，对所得税和滞纳金入账即可，但之前年度也发生过类似的情况，我账上已经做了成本转出，当时的分录是：借：应付账款 贷：以前年度损益调整，导致我账上到现在应付账款借方还挂着这个，要如何清理？#建筑工程#

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去年的成本票今年可以入账嘛？在汇算清缴之后#服务业#

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汇算清缴补缴企业所得税之后需要调整财务报表年初数吗#工业制造#

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无票费用入账#其他行业#

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出租车的发票 年度企业所得税汇算清缴的时候用调增吗#房地产#

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企业所得税汇算#服务业#

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您好，所得税汇算清缴需要调整财务报表数据吗？#建筑工程#

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